证券代码： 301097   证券简称：天益医疗    公告编号：2023-014

           宁波天益医疗器械股份有限公司

(资料图片)

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。

  宁波天益医疗器械股份有限公司（以下简称“天益医疗”或“公司”）于 2023

年 4 月 20 日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过

了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意授权公司（含各子公司）开展累

计金额不超过 5,000 万美元的套期保值业务，

                       交易品种包括但不限于远期结售汇、

结构性远期，外汇掉期、外汇期权、利率掉期等及其他外汇衍生产品业务等；授

权期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度范围及使用期限内，

资金可以滚动使用；同意授权董事长或其授权人士在额度范围内行使相关决策

权、签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

  根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》、

《公司章程》及《外汇套期保值业务管理制度》等的相关规定，该议案无需提交

公司股东大会审议。

  现将有关事项公告如下：

  一、开展外汇套期保值的目的

  由于公司近几年来外销业务收入占比逐年上升，外销模式下客户的结算模式

以美元收汇为主，受宏观因素影响，美元对人民币汇率波动较大，导致公司近几

年汇兑损益金额的波动较大。为更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务

稳健性，公司拟与经有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机

构开展外汇套期保值业务。

  二、外汇套期保值计划

  （一）外汇业务交易品种：包括但不限于远期结售汇、结构性远期，外汇掉

期、外汇期权、利率掉期等及其他外汇衍生产品业务等

  （二）外币币种：美元

  （三）资金额度及资金来源：累计交易金额不超过5,000万美元，公司开展

外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金

  （四）有效期限：自公司董事会审议通过之日起12个月

  （五）授权：公司董事会同意授权公司（含各子公司）开展累计金额不超过

外汇掉期、外汇期权、利率掉期等及其他外汇衍生产品业务等；授权期限为自公

司董事会审议通过之日起12个月，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动

使用；同意授权董事长或其授权人士在额度范围内行使相关决策权、签署相关合

同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

  根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》、

《公司章程》及《外汇套期保值业务管理制度》等的相关规定，该议案无需提交

公司股东大会审议。

  三、外汇套期保值业务的风险分析

  公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以

投机为目的，所有外汇套期保值交易均以正常跨境业务为基础，但仍会存在一定

的风险：

  （一）汇率波动风险：汇率变化存在很大的不确定性，在外汇汇率走势与公

司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超

过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；

  （二）履约风险：在合约期限内合作金融机构出现经营问题、市场失灵等重

大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外

汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险；

  （三）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能

会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。

  四、风险管理措施

  （一）为控制风险，公司制订了《外汇套期保值业务管理制度》，对相关业

务的管理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行了明确规定，公司将严格

按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，保证制度有效执行，严格

控制业务风险。

  （二）公司基于规避风险的目的开展外汇套期保值业务，禁止进行投机和套

利交易。

  （三）为控制履约风险，公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融机构

开展外汇套期保值业务，规避可能产生的履约风险。

  （四）为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注

国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

  五、会计政策与核算原则

  公司根据财政部企业会计准则等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保

值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

  六、外汇套期保值业务的可行性结论

  公司开展套期保值业务，不以投机为目的，是日常经营所需；同时公司已建

立了较为完善的套期保值业务管理制度及内部控制制度，具有相匹配的银行授信

额度，有助于规避和防范商品、外汇价格波动给公司带来的经营风险。

  七、履行的审批程序

  （一）董事会审议情况

展外汇套期保值业务的议案》，同意授权公司（含各子公司）开展金额不超过5,000

万美元的套期保值业务，交易品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期，外汇

掉期、外汇期权、利率掉期等及其他外汇衍生产品业务等；授权期限为自公司董

事会审议通过之日起12个月，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用；

同意授权董事长或其授权人士在额度范围内行使相关决策权、签署相关合同文

件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

  （二）监事会审议情况

展外汇套期保值业务的议案》。

  监事会认为：公司由于外销业务收入占比逐年上升，汇率的波动会给公司业

绩造成一定影响，公司开展美元外汇套期保值业务，能够有效规避汇率波动风险，

同时公司已建立了较为完善的套期保值业务管理制度及内部控制制度，套期保值

业务的开展不会损害公司及股东的利益。

  故我们同意公司开展外汇套期保值业务，同意授权公司（含各子公司）开展

金额不超过5,000万美元的套期保值业务，交易品种包括但不限于远期结售汇、

结构性远期，外汇掉期、外汇期权、利率掉期等及其他外汇衍生产品业务等；授

权期限为自公司董事会审议通过之日起12个月，在上述额度范围及使用期限内，

资金可以滚动使用；同意授权董事长或其授权人士在额度范围内行使相关决策

权、签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

  （三）独立董事意见

  公司全体独立董事出具了独立意见：

  公司开展美元套期保值业务的相关审批程序符合相关法律、法规及公司《远

期结售汇管理制度》的有关规定。公司对开展美元套期保值业务进行了可行性分

析，认为公司开展套期保值业务，不以投机为目的，是日常经营所需；同时公司

已建立了较为完善的套期保值业务管理制度及内部控制制度，具有相匹配的银行

授信额度，有助于规避和防范商品、外汇价格波动给公司带来的经营风险。公司

开展期货套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益，我们同意该事项。

  八、保荐机构意见

  经核查，本保荐机构认为：公司本次开展外汇套期保值业务事项已经公司董

事会及监事会审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，履行了必要的审

批程序，符合相关法律法规的规定；公司已根据相关法律法规制订了《外汇套期

保值业务管理制度》及必要的风险控制措施；公司开展外汇套期保值业务符合公

司实际经营的需要，可以在一定程度上降低汇率波动对公司经营的影响。

  保荐机构提请公司注意：在进行套期保值业务过程中，要加强业务人员的培

训和风险责任教育，落实风险控制具体措施以及责任追究机制；杜绝以盈利为目

标的投机行为；不得使用募集资金直接或间接进行套期保值；公司董事会应当持

续跟踪外汇套期保值业务的执行进展情况，如发生较大损失等异常情况的，应当

立即采取措施并按规定履行披露义务。

  保荐机构提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险

控制措施，但套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制固有的局限性等风险，

都可能对公司的经营业绩产生影响。

  综上，本保荐机构对公司开展外汇套期保值业务事项无异议。

  九、备查文件

套期保值业务的核查意见》

 特此公告。

                 宁波天益医疗器械股份有限公司董事会

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